Как оформиться самозанятым гражданином в 2021 году

В 2021 году оформиться самозанятым гражданином и платить налог на профессиональный доход можно в любом регионе РФ. В данной статье мы расскажем о том, кто может оформить самозанятость и как это сделать.

Виды деятельности самозанятых

Закон об установлении налога на профессиональный доход не содержит конкретных видов деятельности, занимаясь которыми граждане могут стать самозанятыми. П.2 ст.4 ФЗ №422 указывает на тех лиц, которые самозанятыми быть не могут.  К ним относятся:

  • люди, которые реализуют подакцизный товар и товар с обязательной маркировкой;
  • те, кто занимается перепродажей товаров и имущественных прав;
  • люди, добывающие и реализовывающие полезные ископаемые;
  • лица, имеющие работников;
  • уже оформленные на другом режиме налогообложения;
  • те, чей суммарный годовой доход превысил 2,4 млн. рублей.

Оформить статус самозанятого можно при условии:

— Физ. лицо ведет свою деятельность в РФ;

— Доход самозанятого не превышает 2,4 млн. рублей в год;

— Человек не занимается видами деятельности, указанными в п.2 ст.4 ФЗ №422

Как правило, оформиться самозанятыми могут граждане следующих профессий:

  • косметологи, визажисты, парикмахеры, стилисты и др.;
  • фотографы и видео-операторы;
  • производители собственной продукции;
  • швеи, модельеры одежды;
  • организаторы и ведущие праздничных мероприятий (свадьбы, юбилеи и др);
  • дизайнеры интерьера, ремонтники, строители;
  • программисты и IT-специалисты;
  • мастера, занимающиеся ремонтом техники

и многие другие профессионалы, работающие «на себя» и соответствующие условиям оформления самозанятости.

Как оформить статус самозанятого

Мы выяснили, кто может и не может оформить самозанятость. Теперь давайте разберемся, как же зарегистрироваться в качестве самозанятого гражданина в Налоговой службе.

Способы регистрации плательщика налога на профессиональный доход:

— Приложение «Мой налог»;

— Сайт ФНС;

— Госуслуги;

— Через банк.

Приложение «Мой налог»

Проще всего оформить самозанятость, используя портал Мой налог. Его можно скачать и установить на смартфон, либо использовать web-версию для компьютера. Регистрация очень простая. Вам придется отсканировать паспорт и сделать селфи, «Мой налог» сравнит Ваше фото с фото в паспорте. Затем необходимо заполнить заявление о постановке на учет на налог на профессиональный доход. Максимальный срок, в который налоговая обязана рассмотреть Ваше заявление – 6 дней.

Сайт ФНС

При отсутствии смартфона или нежелании использовать приложение «Мой налог», зарегистрироваться можно через Кабинет налогоплательщика «Налога на профессиональный доход» на сайте ФНС. Регистрация на нем ничуть не сложнее, а многим удобнее пользоваться личным компьютером, чем смартфоном.

Госуслуги

Если у Вас есть подтвержденная запись на портале Госуслуги, то можно воспользоваться входом в приложение «Мой налог» через них, тогда не потребуется паспорт и фото, приложение само «поделится» Вашими данными. Останется лишь отправить заявление.

Через банк

Стать самозанятым, можно используя сервисы банков, например Сбербанк-онлайн. Регистрация тоже достаточно простая:

  1. Зайдите в Сбербанк-онлайн на телефоне;
  2. Откройте вкладку «Каталог» и найдите раздел «Услуги»;
  3. Выберите пункт «Свое дело» и пройдите простую регистрацию.

Уплата налогов самозанятым гражданином

Налог – это и есть основная суть регистрации граждан в качестве самозанятых. Новый закон позволяет лицам, занимающимся профессиональной деятельностью без привлечения работников и используя лишь свои профессиональные качества, выйти из зоны «теневой экономики». При этом ставки налогов на такую деятельность значительно привлекательнее, нежели платить НДФЛ, который составляет 13%, либо оформляться в качестве ИП и платить налоги по системам налогообложения, предусмотренным для них, а также обязательные взносы ИП.

Налоговые ставки НПД

НПД – налог на профессиональный доход, который платят лица, зарегистрированные как самозанятые.

Ставка налога составляет 4% от доходов, полученных при продаже товаров или оказании услуг Вами другим физическим лицам, 6% — от доходов, полученных Вами от ИП или юридических лиц.

При этом самозанятому не нужно представлять в ИФНС никаких налоговых деклараций. Налоговая сама рассчитывает налог за налоговый период (он составляет 1 месяц). Уведомление о необходимости уплаты налога отправляется самозанятому в личный кабинет приложения «Мой налог» не позднее 12-ого числа месяца, следующего за отчетным. Уплатить налог необходимо не позднее 25 числа месяца, следующего за истекшим налоговым периодом.

Работа с чеками

Граждане, зарегистрированные в качестве самозанятых, могут не использовать в своей деятельности кассу.

Согласно ст. 14 ФЗ № 422 при расчетах самозанятый обязан формировать чек.

Делается это с помощью того же приложения «Мой налог». В приложении нужно выбрать пункт «Новая продажа» и заполнить все доступные поля (наименование услуги, товара, дата, время, стоимость и т.д.).

Штрафы для самозанятых граждан

Оштрафовать самозанятого можно в двух случаях:

1. не выдал или выдал недостоверный чек;

2. не уплатил налог.

За первичное нарушение по выдаче чека (это как его невыдача, либо оформление с нарушением сроков, так и выдача чека, содержащего недостоверные сведения), придется заплатить 20%-ый штраф от суммы этого чека. Если в течение 6 месяцев совершил повторное нарушение с чеками, штраф составит уже всю сумму чека либо чеков, которые не были выданы, либо выданы неправильно.

По части нарушения сроков оплаты налога специальных штрафов для самозанятых нет. Им также как и всем остальным будут начислять неустойки и пени в соответствии с Налоговым кодексом РФ.

Налоговый вычет

Для всех самозанятых предусмотрен налоговый вычет. Его сумма составляет 10 000 рублей. То есть до тех пор, пока Вы не сэкономите на налоге эту сумму, налоговая ставка будет составлять 3% на доходы, полученные от физлиц и 4% на доходы от ИП и юридических лиц.

Для получения налогового вычета никаких дополнительных заявлений от самозанятого не требуется. Налоговая служба самостоятельно производит расчеты и уменьшает сумму налога.

Прекращение самозанятости

Самостоятельно прекратить самозанятость, также легко, как и зарегистрировать ее. Сделать это можно через приложение «Мой налог»:

1. Зайдите в приложение «Мой налог»;

2. Нажмите кнопку «Сняться с учета»;

3. Выберите причину из представленного списка;

4. Нажатием кнопки отправьте данные в налоговую.

Причиной для снятия с учета в качестве плательщика налога на профессиональный доход по версии приложения может быть:

  • прекращение деятельности, с которой платился данный налог;
  • неудобство в использовании приложения «Мой налог»;
  • получение должности государственного служащего.

Уведомление о снятии с учета придет в личный кабинет не позднее следующего дня после отправки Вами запроса.

Самозанятого может снять с учета и сама налоговая служба.

Это происходит в случае, когда:

  • суммарный годовой доход самозанятого налогоплательщика превысил 2,4 млн. рублей. В этом случае ФНС переводит Вас на другой режим;
  • в случае, когда налоговой стало известно, что Вы ведете деятельность, с нарушением требований ФЗ №422 (например, наняли сотрудников на работу, или перепродаете товары, и т.д.)

Если Вас сняли с учета, неоплаченные налоги все равно нужно оплатить. В противном случае будут начислены пени и штрафы.

Также нужно помнить, что при повторной регистрации в качестве самозанятого, Вы не будете иметь право на налоговый вычет в размере 10 000 рублей, если уже использовали его полностью. Если же был какой-то остаток, то можно использовать его при повторной постановке на учет.

В заключение стоит сказать о том, что новый закон позволяет самозанятым не только выйти из «тени».

Платя налог, при том по очень демократичным ставкам, вы перестаете быть безработным, а значит имеете право на получение справок от государственных органов для оформления каких-либо льгот, на которые имеете право исходя из размера Вашего дохода.

Официально безработные люди, не стоящие на бирже труда, этого сделать не могут. Также, будучи официально зарегистрированным в качестве самозанятого, Вы не рискуете тем, что за нелегальную деятельность придется платить штрафы. Они значительно больше налога для самозанятых.

Итак, мы разобрались, как оформиться самозанятым гражданином в 2021 году и какие налоги необходимо платить. Если у вас остались вопросы, задавайте их в комментариях.

Оцените статью
Добавить комментарий

  1. Сергей

    Хочу работать в такси. Могу ли я оформиться самозанятым?

    Ответить
    1. ProfitInfo автор

      Да, можете.

      Ответить
  2. Катя

    Добрый день! Подскажите, пожалуйста, могу ли я стать самозанятой, если у меня есть официальная работа?

    Ответить
    1. ProfitInfo автор

      Да

      Ответить
  3. Илья

    Может ли самозанятый оформить ипотеку? Может у кого-нибудь уже был опыт, поделитесь, пожалуйста.

    Ответить
    1. ProfitInfo автор

      В сбербанке есть программы, позволяющие оформить ипотеку самозанятым. Для этого нужно быть зарегистрированным в сервисе «Свое дело».

      Ответить
  4. Олеся

    Здравствуйте! Как налоговая поймет, какое поступление на карту облагается налогом, а какое личное, например, перевод от друга?

    Ответить
    1. ProfitInfo автор

      Здравствуйте. Вы сами формируете чеки в приложении, с этих сумм и будет начисляться налог. Соответственно, если это перевод от друга, то чек Вы не создаете и налог не начисляется.

      Ответить
  5. Юля

    Спасибо за статью! Подскажите, пожалуйста, может ли самозанятый принимать наличные платежи или все переводы должны быть только на карту?

    Ответить
    1. ProfitInfo автор

      Да, Вы можете принимать наличные, при этом Вы выдаете чек, как и при оплате на карту.

      Ответить
  6. Александр

    Здравствуйте! Я являюсь пенсионером. Могу ли я оформиться как самозанятый и ремонтировать бытовую технику?

    Ответить
    1. ProfitInfo автор

      Здравствуйте. Да.

      Ответить
  7. Ирина

    Добрый день! Идет ли у самозанятых стаж для пенсии?

    Ответить
    1. ProfitInfo автор

      Если Вы будете платить только налог на профессиональный доход — стаж идти не будет.
      Но если Вы хотите, чтобы шел стаж, Вы можете добровольно перечислять за себя страховые взносы в пенсионный фонд. В 2021 году размер взноса на пенсионное страхование — 32 448 руб. за год.

      Ответить
  8. Иван

    Хочу заняться продажей товаров с Китая. Могу я оформиться как самозанятый и как будет рассчитываться налог?

    Ответить
    1. ProfitInfo автор

      Нет, самозанятый гражданин не может заниматься перепродажей товаров.

      Ответить
  9. Алина

    Шью изделия на заказ. Попадает ли данный вид деятельности под условия самозанятости?

    Ответить
    1. ProfitInfo автор

      Да

      Ответить
  10. Александр С.

    Здравствуйте, хочу открыть небольшую автомастерскую, работать буду один. Могу ли стать самозанятым?

    Ответить
    1. ProfitInfo автор

      Да, можете.

      Ответить